ФЗ № 115 от 07.08.2001 устанавливает обязанность определенных компаний отчитываться перед РФМ. Отправлять сведения в контролирующую структуру должны организации, которые проводят операции с имуществом, денежными средствами. Главное правило финконтроля гласит: сначала идентификация клиента, потом осуществление операций (ФЗ № 115 ст. 5).
Кто под надзором?
Росфинмониторинг принимает отчетность и заявки на детальную проверку:
- от ломбардов;
- федеральных поставщиков услуг почтовой связи;
- операторов связи;
- страховщиков (страховые компании, работающие только в сфере ОМС, освобождены от отчетности в РФМ);
- операторов инвестиционных платформ;
- профессиональных участников рынка ценных бумаг;
- банков и кредитных организаций;
- лизинговых компаний;
- страховых брокеров;
- операторов лотерей;
- организаторов азартных игр;
- негосударственных пенсионных фондов, ПИФов и ИФов;
- посредников по купле-продаже недвижимости;
- кредитных потребительских кооперативов;
- МФО.
Также отчетность в РФМ сдают скупщики драгоценных камней и металлов.
Под финансовый контроль попадают сделки, операции по которым осуществляются на сумму больше 600 тысяч рублей.
Что делать поднадзорной организации?
Предоставление отчетности в контролирующую структуру предусматривает использование специальных сетевых ресурсов. После регистрации в личном кабинете поднадзорного лица открывается доступ к актуальным опциям: оформлению и отправке электронных отчетов, сверке со списком запрещенных лиц, подаче сведений о подозрительном контрагенте/клиенте.
Согласно нормам ФЗ № 115, поднадзорной компании необходимо разработать и утвердить правила внутреннего контроля. Важно также своевременно вносить изменения в них. Для этого необходимо мониторить законодательство о финконтроле, в частности, включение новых норм в упомянутый выше федеральный закон.
Третий шаг к началу работы под контролем Росфинмониторинга – назначение сотрудника, ответственного за противодействие отмыванию доходов. К кандидатам предъявляются жесткие требования. Одно из главных – отсутствие судимости за экономические и преступления против госвласти.
Переходим к тому, как работать компании, которая отчитывается в Росфинмониторинг. Поднадзорный бизнес должен:
- Идентифицировать клиентов, изучать их источники дохода, деловую репутацию, особенности предпринимательской деятельности. Проверка проводится по базовым параметрам (для физлиц – гражданство, контакты; для юрлиц – регистрация, обязательные реквизиты, отсутствие недостоверных сведений в ЕГРЮЛ и т. п.). Идентификационные данные должны регулярно обновляться. Особенно это актуально для клиентов, с которыми компания взаимодействует в рамках долгосрочного сотрудничества.
- Отчитываться в Росфинмониторинг сразу после заключения сделки. На отправку отчетности у компании есть 3 рабочих дня.
- Проводить дополнительные проверки при возникновении сомнений в легальности средств.
Важно: этот пункт касается всех сделок, а не только попадающих под обязательный контроль. Что касается основания для возникновения сомнений, это может быть покупка активов, не соответствующих осуществляемой деятельности, нетипичное поведение клиента при заключении сделки и т. п.
- Блокировать деньги на счету, приостанавливать операции по счету на время проведения основной и дополнительной проверки.
Сроки и периодичность отчетности
Отчеты по финансовому контролю в обязательном порядке сдаются раз в квартал. Передавать сведения поднадзорные компании могут и чаще. Такая обязанность возникает, если клиент, которого идентифицируют, вызывает подозрения.
Порядок предоставления отчетности утвержден Правительством. Большинство поднадзорных компаний подают сведения в РФМ в общем порядке. Специальный же установлен Центробанком только для банковских учреждений, кредитных организаций, включая МФО, страховых брокеров и страховые фирмы, участников рынка ценных бумаг.
Что касается способов передачи сведений, у поднадзорной организации есть выбор. Отчетность принимается через модифицированный портал РФМ, на сайте Росфинмониторинга в личном кабинете. Также можно воспользоваться программой АРМ «Организация-М».
Важно: сведения подаются только в электронном виде. Для отправки отчетности в рамках финансового контроля ответственному лицу поднадзорной организации нужна цифровая подпис
Как не попасть под проверку РФМ?
От поднадзорных организаций Росфинмониторинг ждет активности, эффективного внутреннего контроля, оперативности информирования. Также работа компании оценивается по другим параметрам. РФМ отслеживает, скачиваются ли списки замороженных операций, террористов, оперативно ли организация устраняет выявленные нарушения, проводит ли обучение ответственных лиц и т. п.
Если работа по какому-то направлению не ведется или происходит несистематически, РФМ может нагрянуть с выездной проверкой. Такой контроль – дело серьезное. Хорошо, если удастся отделаться штрафом при выявлении нарушений. Крайней мерой является ликвидация компании.
Наши материалы
