г. Химки ул. Панфилова д.1
Москва, Волоколамское шоссе, д.1, стр.1.
Регистрационные услугиРегистрационные услуги

Компания внесет в бюджет 120,2 млн. рублей за мошенничество со сделками

В ходе инспекционной работы сотрудники ФНС обнаружили юрлицо, работающее с компаниями-однодневками на постоянной основе. Руководитель предприятия заключал сделки с контрагентами, но фактически услуг / товаров не получал.

Хозяйственная деятельность партнерами не велась, вычет НДС был проведен незаконно. Такой вывод содержится в заключительном акте арбитража Москвы.

В фискальном ведомстве подчеркнули, что работа по выявлению «однодневок» проводится регулярно, но решения о выплате настолько крупных штрафов и пени преимущественно принимаются в крупных городах. Подобные схемы уклонения от налогов, мошенничества с вычетом НДС характерны для промышленных, строительных и торговых предприятий.

Признаком уклонения для инспекторов стало отсутствие квалифицированных работников, ОС и ресурсов для указанных в договорах юрлица задач. Налоговая инспекция установила ошибки и неточные сведения в первичных бумагах, отсутствие руководителей, указанных в документации, спецтехники и ресурсов для строительства.

Выводами арбитража № А40-24620/2016 нарушителю предписано направить в бюджет 120,2 млн. руб. штрафов. В рассмотрении кассации и жалобы уполномоченных компании отказали суды 3-х инстанций.