Центр «Регион», получив по договору с заказчиком полномочия по учету кассовых операций, берет на себя также и ведение кассовой книги – основного документа, фиксирующего движение наличных средств организации.
Основные функции кассира будет выполнять сотрудник «Региона»:
- по каждому поступлению приходного или расходного кассового ордера будет делаться запись в кассовой книге;
- при этом будет производиться тщательная сверка записей в ордерах и книге;
- в конце рабочего дня будет выводиться сумма остатка наличных средств и заверяться подписью кассира.
Записи в кассовой книге периодически подвергаются сверке главным бухгалтером или руководителем предприятия.
До начала заполнения все листы книги нумеруются и брошюруются во избежание вырывания листов, подделки записей и прочих противоправных действий. По окончании книги делается заверительная надпись, ставятся подписи руководителя компании-заказчика и главного бухгалтера.
Уполномоченные заказчиком сотрудники компании «Регион» могут вести кассовую книгу в электронном виде, для этого имеются все возможности, а кроме того, гарантируется полная сохранность данных и исключается несанкционированный доступ к базе данных.
В таких случаях распечатывание каждой операции на бумаге оставляют на усмотрение заказчика. При распечатывании каждый лист сопровождается подписью кассира. Нумерация листов в данной ситуации ведется автоматически, а в конце года распечатанные листы брошюруются.
Работа по ведению кассовой книги, вручную или с помощью программы 1С, требует времени и внимания, а нарушения, выявленные при проверках, могут повлечь за собой неприятности. Компания «Регион» предлагает своим заказчикам ведение кассовой книги без ошибок и недочетов, мы гарантируем клиентам высвобождение свободного времени и безупречные проверки.
По требованию кассовая книга должна быть представлена в ИФНС №13 в Химках.