Учет кассовых операций предприятия может быть передан профильной фирме на аутсорсинг, однако есть некоторые ограничивающие моменты, регламентированные Положением о порядке ведения кассовых операций, принятым в начале 2012 года, – это нахождение кассы в офисе компании и право подписи первичных документов.
Кассовая дисциплина
Это совокупность правил обращения с наличными средствами предприятия, обязательным условием при этом является наличие в офисе компании технически правильно оборудованной кассы. Кассовая дисциплина обязательна для всех форм предприятий, и за ее нарушение проверяющие органы накладывают большие штрафы.
Если учет кассовых операций передается сторонней компании, есть способ не нарушать Положение и кассовую дисциплину. Компания-аутсорсер, как правило, работает на удаленном режиме, но если ее сотрудник берет на себя обязанности по учету кассовых операций, то он вполне может работать на территории заказчика в помещении кассы, оборудовав своего рода имплант-офис. Разумеется, кассир получает все необходимые доверенности на работу с наличностью и право второй подписи на кассовых документах от руководства фирмы-заказчика. Сотрудники компании «Регион» успешно работают в офисах и помещениях кассы своих клиентов, не нарушая при этом ни одного пункта Положения о порядке ведения кассовых операций.
Расчет лимита остатка кассы
Это операция, требующая внимательного изучения объема налично-денежных оборотов заказчика, с учетом специфики его деятельности, порядка и сроков сдачи выручки в банк. Для расчета существует установленная форма бланка 0408020, в которую вносятся сведения о наличной выручке за последние три месяца, которые берутся с дебетового счета клиента 50.01 «Касса организации». Туда же включается информация о направлениях расходования наличности. Специалисты «Региона» возьмут на себя расчет лимита остатка кассы с полным соблюдением установленных правил.
Ведение кассовой книги
Его осуществляет кассир, учитывая в ней все поступления и выдачу денег, производя записи сразу же после совершения операции. Существует установленный порядок заполнения кассовой книги, который хорошо знаком сотрудникам компании «Регион» и будет ежедневно и тщательно соблюдаться.
Составление авансовых отчетов кассир от компании «Регион» также может взять на себя, имея список подотчетных лиц и расходные ордера.
Как видно, учет кассовых операций – работа непростая, требующая квалификации и предельного внимания. Персонал «Региона» обладает высокой компетенцией в данной области и готов оказать помощь заказчикам.
Наш Центр оказывает как комплексный кассовые учет в Химках, в том числе и в рамках договора на бухгалтерское обслуживание, так и отдельные услуги по заполнению отдельных унифицированных форм кассового учета.